Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как банки проверяют справку 2-НДФЛ на подлинность, в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Кредитно-финансовые организации тщательно проверяют платежеспособность каждого клиента, причем, чем больше сумма займа, тем больше проверок проводит служба безопасности банка, с целью свести к минимуму риск невозврата заемных средств.
Липовая справка 2-НДФЛ для банка: чем грозит
Кредитно-финансовые организации тщательно проверяют платежеспособность каждого клиента, причем, чем больше сумма займа, тем больше проверок проводит служба безопасности банка, с целью свести к минимуму риск невозврата заемных средств.
Для оформления кредита от заемщика однозначно требуется справка по установленной форме 2-НДФЛ, это документ составляет бухгалтер организации, в которой работает банковский клиент.
Но к сожалению, не все потенциальные заемщики могут действительно предоставить оригинальный документ по двум причинам: часть зарплаты он получает в конверте или не трудоустроен вовсе.
Поэтому для многих единственным выходом является поддельная справка 2-НДФЛ, рассмотрим, где ее взять и какая ответственность ждет заемщика.
Как проверяется кредитная история?
Информация обо всех кредитах, полученных каждым гражданином, хранится в CRB (Бюро кредитных историй).
Эта информация используется банками при кредитовании крупных сумм, а небольшие суммы выдаются без проверки кредитной истории.
Перед подачей заявки на получение банковского кредита необходимо ознакомиться со своей кредитной историей, чтобы знать, какую сумму и под какой процент вы можете получить.
Вы можете получить информацию в Бюро кредитной статистики и данных следующим образом
получение информации один раз в год бесплатно. При следующем обращении в БКИ придется заплатить один взнос.
Другим вариантом получения кредитных отчетов является получение информации в Сбербанке онлайн.
Ответственность за предоставление в банк поддельной справки
Поддельной считается как полностью сфальсифицированная справка, когда потенциальный заемщик вообще не работает в организации, из которой он ее предоставил, так и указание суммы дохода выше, чем они есть на самом деле. Иногда сотруднику удается договориться с бухгалтерией и ему указывают ту сумму дохода, которая нужна для желаемого кредита.
Последствия обнаружения подлога банком могут быть самыми разными. Как минимум заемщику откажут в кредите. При этом банк с большой вероятностью внесет его данные в стоп-лист и получить средства в будущем человек уже не сможет.
По-разному может сложиться ситуация, если о поддельности документа кредитор узнал уже после выдачи кредита. Если заемщик исправно выполняет свои обязательства по кредитному договору, то, скорее всего, банк не будет предъявлять претензий. Если же заемщик не выплачивает кредит, то его могут привлечь к ответственности, в том числе и уголовной. Так ст. 165 УК РФ предусматривает наказание для физических лиц в виде штрафа до 300 000рублей, принудительных работ сроком до двух лет или ограничения свободы на срок до двух лет. Для того чтобы физическое лицо понесло наказание, банк должен доказать в суде, что его действия были умышленными.
Уголовный кодекс предусматривает наказание и для юридических лиц, которые выдают поддельные справки 2-НДФЛ, согласно ст. 327. На сегодняшний день существует немало прецедентов, когда лица, занимающиеся изготовлением поддельных документов о доходах, понесли уголовное наказание.
Если человек хочет взять кредит, но не имеет официальных доходов, не стоит обращаться в организации, выдающие фиктивные справки. За такие услуги придется немало заплатить, а в итоге кредит он не получит и попадет в черный список. Сейчас на рынке немало предложений по кредитованию, где справка 2-НДФЛ не требуется. Банку для согласования выдачи будет достаточно проверить информацию о потенциальном заемщике в БКИ.
Что отражает документ
Справка отражает:
- ФИО гражданина, который обратился за получением бумаги.
- Адрес проживания работника.
- Наименование фирмы либо предприятия (в обязательном порядке в справке будет отражаться и список официальных реквизитов).
- Ставка налога, по которой начисляется налоговый сбор (обычно это 13%).
- Доходы, которые гражданин получал в течение конкретного периода (обычно это либо 6 месяцев, либо 12 месяцев).
- Размеры стандартных соцвычетов либо имущественных официальных вычетов со спецкодами.
- Сумма фактически насчитанного дохода.
- Размер начисленного, а также перечисленного налога.
- Уточнение, имеется ли задолженность либо переплата по уплате налога.
Важно! Документ самостоятельно составлять запрещено. Его выдает бухгалтер, заполняющий бланк в спецпрограмме. Это лицо руководствуется сведениями на лицевых счетах.
Не только банк может затребовать данный документ. Справка может понадобиться:
- при подсчете алиментных платежей;
- при составлении документа формы 3 НДФЛ (для того, чтобы получить налоговый вычет в ФНС);
- при желании усыновить малыша из детдома (либо дома малютки);
- при желании стать опекуном определенного лица;
- представителям ПФР для перерасчета пенсионных выплат;
- при судебных разбирательствах во время рассмотрения трудовых споров.
Часто задаваемые вопросы про справку 2-НДФЛ
Вопрос: Организация, в которой я работаю, выдала мне справку 2-НДЛФ, которую подписал исполняющий обязанности руководителя. Можно ли идти с таким бланком в банк?
Ответ: Да. По закону бланк 2-НДЛФ может подписать не только директор, но и главбух, и исполняющий обязанности директора. В последнем случае необходима доверенность, которая прикладывается к справке.
Вопрос: Банковский специалист хочет приехать к руководителю, чтобы установить фактическую зарплату сотрудника. Имеет ли банк на это право?
Ответ: Да. Нет закона, запрещающего такую проверку.
Вопрос: Как происходит проверка справки 2-НДФЛ банком через сайт ФНС?
Ответ: таким способом проверяется организация, которая выдала документ клиенту. На сайте налоговой службы, зная ИНН компании, можно уточнить всю информацию о работодателе. Сверяя информацию с указанной на бланке, можно установить его подлинность.
Документа формы 2-НДФЛ сегодня уже не существует: вместо него наёмным работникам выдаётся справка о доходах, которую по привычке продолжают называть «2-НДФЛ». По сути, форма нового документа практически не изменилась, и цели её получения остались прежними. В большинстве случаев такая справка о доходах требуется для получения кредитов, в том числе и для оформления ипотеки. Бумажную версию можно оформить в бухгалтерии своей организации, а электронную можно заказать на Госуслугах, но её нужно будет заверить усиленной электронной подписью.
Некоторые финансовые организации предлагают жилищные кредиты и без подтверждения доходов, но ставки по таким программам будут ощутимо выше. Это не касается заёмщиков, которые собираются взять ипотеку в банке, в котором получают заработную плату — им форма 2-НДФЛ или её аналог не нужны. В остальных случаях предоставление справки о доходах ощутимо повышает шансы на одобрение заявки по кредиту.
Как проверяют справку по форме 2 НДФЛ банки
Декларация 2 НДФЛ для банка выдается за квартал, полугодие или год, это зависит от суммы и условий кредитования.
В предоставленной справке заполняются поля:
- Фамилия, имя и отчество физ. лица;
- название компании согласно уставным актам, банковские реквизиты;
- тариф НДФЛ;
- официально подтвержденные доходы за конкретный период с разбивкой по месяцам;
- сведения о вычетах с разбивкой по кодам;
- итоговые суммы заработка за этот период, отчисления НДФЛ: исчисленного, удержанного и переданного в бюджет;
- при наличии указать задолженность по подоходному налогу;
- встречались случаи подделки деклараций по форме банка, в которых ИНН компании не совпадал с ИНН на круглой печати.
Декларация 2 НДФЛ оформляется на утвержденном с 2021 года бланке, подписывается руководящим лицом, регистрируется и визируется печатью. Указанные в справке сведения инспектор проверяет при первичном обращении физ. лица за кредитом, а также сверяет паспортную информацию с оригиналом.
Ответственность заявителя ссуды за предоставление ложных данных
Введение кредитора в заблуждение – опасный путь к получению заемных средств. Можно ли подделать справку 2 НДФЛ, чтобы повысить шансы на одобрение кредитной заявки? В принципе, такая возможность есть. Но если по итогам проведенной проверки станет очевидным факт обмана (подлога), последствия для заявителя будут крайне неблагоприятными.
Попытка оформления ссуды на основании поддельной справки приведет к отказу в выдаче займа и занесению гражданина в список неблагонадежных заемщиков. В конкретный банк уже нельзя будет обратиться за кредитом.
Самый неблагоприятный сценарий развития событий – обращение банка-кредитора в органы охраны правопорядка с заявлением на заемщика, прибегнувшего к подлогу официальной бумаги. Однако, скорее всего, это не приведет к каким-либо серьезным санкциям для неудавшегося получателя ссуды. Будет сложно доказать, что данный гражданин пытался оформить банковский кредит по поддельной справке с целью невозврата финансовому учреждению заемных средств.
Совсем другая ситуация вырисовывается, если выяснится, что заемщик получил ссуду по документу, содержащему ложные сведения, и впоследствии перестал её выплачивать. Это станет реальным основанием для привлечения такого гражданина к ответственности, регламентированной действующим в РФ уголовным законодательством. Речь идет о мошеннических действиях, предусмотренных статьей 165, прописанной в Уголовном Кодексе.
Ответственность за поддельную справку
- Банки передают сведения о реальных доходах из справок по форме банка в ФНС. Данные сведения кредитные учреждения используют только для оценки платежеспособности клиента в случае отсутствия официально подтвержденных доходов.
- Доходы заемщика проверяются службой безопасности через запросы в ФНС. Такой вариант возможен в исключительных случаях, если служба безопасности банка имеет канал связи с налоговой инспекцией и речь идет о достаточно крупном кредите.
- Предоставление фальшивой справки о доходах ничем не грозит клиенту. В лучшем случае банк занесет заемщика в «черный список» без возможности повторного обращения за кредитом. Кроме того, подделка документов преследуется по закону.
Мифы о банковских проверках
Самое распространенное заблуждение заключается в том, что банки отправляют реальные сведения о зарплате из справок (по форме банка) в ИФНС. На самом деле кредиторы используют эту информацию только для своих нужд — для подтверждения дополнительных доходов заявителя при отсутствии официальных бумаг. Эта информация конфиденциальная и не подлежит разглашению третьим лицам.
Второй миф — службы безопасности кредитных компаний проверяют реальную зарплату через запрос в ФНС. Теоретически такое возможно — если у банка есть канал связи с ФНС, он может проверить информацию при запросе крупной суммы, чтобы подстраховаться. Но официально таких полномочий у банков нет.
Третий миф — отсутствие наказания за фальшивые справки. В лучшем случае кредитор добавит этого гражданина в черный список, передаст данные в БКИ и сообщит работодателю, в худшем — обратится в полицию.
Если обман раскрылся уже после заключения сделки, кредитор вправе потребовать досрочного погашения долга или может «закрыть глаза», если клиент своевременно исполняет обязательства.
Как банки проверяют 2 ндфл
Инструкция
Получить официальное подтверждение доходов заемщика, указанных в справке 2-НДФЛ, банки не могут. Те, кто хоть раз запрашивал информацию в налоговой, знает, что ее получение занимает не один день. На обработку обращения минимум уходит 5 рабочих дней. Заявки на кредит при этом рассматриваются за более короткий срок, иногда за несколько часов. Понятно, что в такие сроки обратиться в налоговую для проверки достоверности справки 2-НДФЛ невозможно.
Более того, любые сведения в налоговой предоставляются только на основании письменных запросов и при предъявлении документов, подтверждающих полномочия представителей. Даже близким родственникам не предоставят информацию по НДФЛ без представления нотариально заверенной доверенности на представление интересов. Не говоря уже о банках, которым потенциальный заемщик такое право не дает. Более того, данные о доходах представляют налоговую тайну и разглашать ее налоговики не имеют права.
При этом банки часто запрашивают справки 2-НДФЛ за последние полгода. А работодатель сдает отчет о удержанных и перечисленном НДФЛ только по итогам года. До этого момента у налоговой нет информации за кого именно перечислялись налоги. Они переводятся единой платежкой без указания ФИО налогоплательщика.
Подтвердить реальность доходов, которая указана в справке 2-НДФЛ, может выписка из лицевого счета в ПФР. Дело в том, что работодатель, раз в квартал сдает отчетность в ПФР о сумме зарплаты и произведенных отчислениях в фонд. Но опять же получить ее может только непосредственно заемщик, предоставив паспорт. Банкам эта информация не доступна, но они всячески настаивают на необходимости обеспечения доступа к базам ПФР, что позволило бы им улучшить кредитный портфель и облегчить оценку рисков. Некоторые банки даже требуют подтверждение справки 2-НДФЛ выпиской из ПФР, но это пока не получило широкого распространения.
Поэтому банкам остается проверять 2-НДФЛ по косвенным признакам. В частности, они смотрят на корректность ее заполнения, а также собирают информацию о компании в интернете, оценивают ее стабильность и успешность. У них также есть возможность посмотреть на бухгалтерскую отчетность фирмы, которую она предоставляет в Росстат. Также указанная зарплата в справке должна соответствовать среднеотраслевой, при существенном расхождении в кредите откажут. Работники банка часто звонят в бухгалтерию с уточняющими вопросами и даже могут посетить офис компании.
Обратите внимание
Предоставление информации из ФНС и ПФР о размере доходов банкам являлось бы нарушением закона «О персональных данных». Согласно ему, данные сведения доступны только по письменным запросам граждан.
Справка в банк 2-НДФЛ — основной документ подтверждающий ваш доход на предприятии. Некоторые лица, желающие получить кредит в нужном объеме просят руководство предприятия, бухгалтера указать недостоверные сведения о доходах или включить в справку «серые» доходы. Некоторые идут на откровенный подлог, покупая справку. Именно поэтому в интернете так актуален вопрос «Проверяют ли справку 2-НДФЛ в банке?» Ответ очевиден — проверяют. Другое дело в каком объеме и откуда банк получит сведения.
Крупные кредиты — проверяют более тщательно используя все инструменты для проверки, при запросе на небольшие кредиты справку проверит только кредитный инспектор. Но не обольщайтесь, что сможете провести инспектора. Если даже это получится, но обман раскроется вы рискуете тем, что банк может передать информацию в полицию, так как подделка документов классифицируется как «мошенничество» и неприятности могут быть очень серьезными.
Ответы на вопросы по заполнению и проверке справок 2-НДФЛ
Вопрос №1. Разве справка 2-НДФЛ является важным документом для кредитной организации при выдаче займа? Данный документ важен лишь для налоговой инспекции, которая выявляет правомерность и правильности исчисления налога на доходы физических лиц.
Справка по форме 2-НДФЛ действительно предназначена для передачи в налоговые органы с целью подтверждения правильности исчисления НДФЛ налоговым агентом. Однако и для банковских учреждений этот документ представляет собой определенную юридическую силу, поскольку он должен отражать реальную информацию.
В случае представления в банк поддельного документа его сотрудники обязаны сообщить о данном факте в контролирующие государственные органы, чтобы они приняли решение о применении ответственности к физическим лицам либо сотрудникам организаций.
Вопрос №2. Если в организацию звонят, чтобы узнать информацию по сотруднику, который представил справку 2-НДФЛ, имеет ли смысл не отвечать на такой звонок?
Разглашение персональных сведений влечет за собой ответственность, и в том числе это относится к заработной плате сотрудников. По звонку непонятно, кто именно интересуется подобной информацией — кредитное учреждение или же злоумышленники. Чтобы полностью обезопасить себя, лучше попросить звонящего человека направить письменный запрос в организацию. Он будет зарегистрирован по всей форме, и ответ также будет являться официальным, что снизит риск мошеннических действий со стороны третьих лиц.
Вопрос №3. Сотрудник просит выдать справку 2-НДФЛ за три последних месяца, поскольку кредитное учреждение требует документально обосновать доход за последний квартал. Как нам в этом случае поступить?
Справка по форме 2-НДФЛ выдается за период с начала календарного года, поэтому, даже если сотрудник просит выдать ему документ за определенный период времени, необходимо отразить в нем заработок за весь период.
Вопрос №4. Человек обратился к нам с просьбой выдать ему справку 2-НДФЛ, для чего он даже готов заплатить нам денежные средства. Является ли это нарушением?
Данное действие является не просто нарушением, а уголовно наказуемым деянием, причем ответственность понесет не только физическое лицо, запросившее документ, но и сотрудник, его выдавший. Ни в коем случае нельзя выдавать человеку справку, если он не работает в данной организации или не работал в ближайшем прошлом, поскольку в противном случае данные действия подпадают под статьи Уголовного кодекса РФ «Мошенничество» и «Служебный подлог».
За какой период нужна справка 2-НДФЛ
Данный аспект регламентируется статьей 230 Налогового Кодекса России, пункт 3. Согласно документу, заявление сотрудника способствует выдаче справки. Период не указывается. Также стоит помнить, что работодатель не имеет права отказать работникам в выдаче справки. Обращение может быть составлено как в письменной, так и в устной форме, все зависит от порядка, который установлен в компании.
Человек должен обязательно указывать в своем обращении, за какой период ему нужна справка. Сроки выдачи регулируется Трудовым кодексом, работодатель обязан выдать справку в течение трех дней, в случае увольнения в последний день работы.
Согласно ст.216 НК РФ, справка выдается за определенный период, который составляет календарный год. В начале года выдается справка за предыдущий год и за текущий. Также существует возможность получить документ, подтверждающий доход, за 6 месяцев работы на одном месте.