Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как заполнить справку 2 НДФЛ в 2024 году в сбисе». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Эта форма нужна для предоставления сведений о доходах работников и удержанных с них сумм НДФЛ в ИФНС. Дополнительно работодатель должен выдать справку по запросу работника. Справка 2-НДФЛ составляется на каждое физлицо, которое получало зарплату, доходы или иные выплаты от организации или предпринимателя. Ее сдают организации, которые выплачивают доходы физическим лицам. Работодатель в данном случае является налоговым агентом — удерживает и перечисляет НДФЛ в налоговую.
Как заполнить 2 НДФЛ в СБИС – пошаговая инструкция
Прежде чем вы приступите к формированию справки необходимо закрыть зарплату работникам за истекшие месяцы. При формировании справки до закрытия расчетного отрезка времени – установите отметку о фиксации заработной платы в текущем месяце. В общих чертах эта схема выглядит так:
- Откройте вкладку «Сотрудники/Зарплата», в списке найдите раздел «отчеты» и нажмите на него;
- В предложенных блоках выберите «Справки сотрудникам», из перечня выберите «Справка о доходах (2-НДФЛ)» и кликните на нее;
- В окне тапните по значку «+», нажмите на «Справка о доходах (2-НДФЛ)»;
- Установите год, по которому будет формироваться отчетность;
- Выберите того, на кого оформляется документ, нажмите кнопку «Сформировать».
Кто сдает 2-НДФЛ «Справку о доходах и суммах налога физического лица» в налоговую
Из этого правила есть три исключения:
- Вы выплачивали физлицу только доходы, которые не облагаются НДФЛ. Например, вручили подарок стоимостью до 4 000 рублей и больше ничего не платили;
- Вы выплачивали доходы физлицам, не являясь при этом налоговым агентом. Например, покупали у граждан машину или гараж или оплачивали работы ИП, самозанятого, частнопрактикующего нотариуса и пр.
Как выглядит справка 2-НДФЛ
Справка 2-НДФЛ имеет машиноориентированную форму и предназначена для работодателей, которые отчитываются на бумаге. Новая форма должна ускорить процесс обработки данных, так как позволит автоматизировать сканирование, распознавание и оцифровку полученных справок.
Справка о доходах и суммах налога физического лица в 2021 году состоит из двух частей:
- «Справка о доходах и суммах налога физического лица» включает сведения о налоговом агенте и четыре раздела:
- Раздел 1. «Данные о физическом лице — получателе дохода». Заполните Ф.И.О., ИНН, статус налогоплательщика, код страны, паспортные данные.
- Раздел 2. «Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода». Введите ставку налога, общую сумму облагаемого по ней дохода, выделите налоговую базу, укажите исчисленную и удержанную сумму налога.
- Раздел 3. «Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты». Укажите код вычета и сумму, дополнительно впишите данные об уведомлении.
- Раздел 4. «Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога». Укажите сумму дохода, с которого не удержали налог, и саму неудержанную сумму.
Для того чтобы найти справку 2-НДФЛ в Сбисе, следуйте инструкции:
Шаг 1: Зайдите в личный кабинет Сбис.
Шаг 2: В верхнем меню выберите раздел «Справки».
Шаг 3: В открывшемся списке выберите «2-НДФЛ».
Шаг 4: В появившемся окне укажите нужный год и нажмите кнопку «Поиск».
Шаг 5: Вам будут представлены все доступные справки 2-НДФЛ за указанный год.
Шаг 6: Чтобы открыть нужную справку, кликните на ее название.
Помните, что справки 2-НДФЛ размещаются в Сбисе только для тех пользователей, у которых доступ к этим документам имеется. Если вы не видите нужной справки, свяжитесь с администратором для получения доступа.
Заполнение данных для справки 2 НДФЛ
Для оформления справки 2 НДФЛ в СБИСе необходимо заполнить ряд обязательных полей.
| Поле | Описание |
|---|---|
| Фамилия | Укажите фамилию налогоплательщика |
| Имя | Укажите имя налогоплательщика |
| Отчество (если есть) | Укажите отчество налогоплательщика, если таковое имеется |
| ИНН | Укажите ИНН налогоплательщика |
| Код причины постановки на учет | Укажите код соответствующей причины постановки на учет |
| Документ, удостоверяющий личность | Укажите документ, на основании которого произошла идентификация налогоплательщика |
| Подразделение, выдавшее документ | Укажите подразделение, выдавшее документ, удостоверяющий личность |
| Дата выдачи документа | Укажите дату выдачи документа, удостоверяющего личность |
| Серия и номер документа | Укажите серию и номер документа, удостоверяющего личность |
После заполнения всех необходимых полей сохраните справку 2 НДФЛ в СБИСе в установленном формате. Используйте полученную справку для подачи в налоговую инспекцию.
Справка по форме 2-НДФЛ за 2016 год
надо сдать справки 2-НДФЛ (п. 7 ст. 6.1 НК РФ):
- с признаком 1 — не позднее 03.04.2019 г. (так как 1 апреля 2019 г. — выходной день).
- с признаком 2 — не позднее 01.03.2019 г.;
Справку подписывает руководитель организации либо любое должностное лицо, уполномоченное на это внутренними документами компании (например, приказом руководителя).
В частности, справку может подписать главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера, бухгалтер, отвечающий за расчет зарплаты. Если не сдать справки 2-НДФЛ вовремя, то одновременно может быть наложено два штрафа:
- на организацию — в размере 200 руб. за каждую справку (п. 1 ст. 126 НК РФ);
- на должностное лицо организации — в размере от 300 до 500 руб. (ч. 1 ст. 15.6 КоАП РФ).
Если ИФНС обнаружит, что в справке 2-НДФЛ содержатся недостоверные сведения, например некорректный ИНН (присвоенный иному лицу), на организацию будет наложен штраф в размере 500 руб.
Образец справки 2-НДФЛ для сотрудника в 2021 году
Отчетность, как и прежде должна подаваться в срок до 1 апреля следующего за отчетным периодом годом. При заполнении справки в системе обращайте внимание на такие параметры:
- Статус. В случае, когда ваш работник является нерезидентом, это необходимо отразить в документе. Откройте карточку сотрудника, нажмите «Редактировать», кликните на «Нерезидент» отметьте срок пребывания на территории России.
- Доходы и вычеты. Кликните на «Редактировать», а затем, открыв карточку сотрудника, в случае необходимости можете вносить корректировки в облагаемые доходы по ставке, отображать стандартные или имущественные налоговые вычеты. Сведения заносятся на основании подтверждающих документов
Затем указываются данные физлица, получающего справку:
- фамилия, имя, отчество;
- статус: резидент РФ (1) или нет(2);
- дата рождения;
- код страны гражданства (643 – для России);
- код удостоверяющего личность документа (наиболее распространенный — паспорт РФ, код 21), вписывается его серия и номер.
С 2021 года работодатель заполняет «Справку о доходах и суммах налога физических лиц» отдельно для налоговой и сотрудников. В статье подробно разберём, как заполнять справку для работников, которые потребовали это сделать или увольняются.
Уже сейчас все обновления выходят сначала в онлайн-версии, затем – в 2.5, схожей по интерфейсу и возможностям.
Оформить справку о доходах (2-НДФЛ)
Отчетность, как и прежде должна подаваться в срок до 1 апреля следующего за отчетным периодом годом. При заполнении справки в системе обращайте внимание на такие параметры:
- Статус. В случае, когда ваш работник является нерезидентом, это необходимо отразить в документе. Откройте карточку сотрудника, нажмите «Редактировать», кликните на «Нерезидент» отметьте срок пребывания на территории России.
- Доходы и вычеты. Кликните на «Редактировать», а затем, открыв карточку сотрудника, в случае необходимости можете вносить корректировки в облагаемые доходы по ставке, отображать стандартные или имущественные налоговые вычеты. Сведения заносятся на основании подтверждающих документов
Как правильно заполнять новую справку
В двух словах описать весь процесс составления такого важного отчетного документа, как справка 2-НДФЛ, непросто. Но все же уделим несколько слов порядку и особенностям заполнения. Основная структура справки – это заголовок и пять разделов. Учитывая новшества, заполнять 2-НДФЛ теперь нужно по каждой ставке отдельно. Указывать нужно все пункты, даже если они не помещаются на одной странице. Сведения о налоговом агенте и его подпись необходимо проставлять на каждой странице документа.
В заголовке новой формы должен присутствовать номер справки и дата составления. Поле «Признак» отмечается цифрой «1» для обычной справки, «3» – для правопреемников, «2» – при отсутствии возможности удержания налог. Это поле бухгалтер имеет право оставлять нетронутым, если справка будет выдана физлицу по его запросу.
Дополнительные возможности
Как распечатать реестр справок?
Некоторые налоговые инспекции помимо самих справок о доходах физических лиц, требуют представлять и реестр – некоторый сводный документ, в котором собраны все справки с перечислением лиц и общих сумм доходов и налогов. Формируется он при нажатии «Напечатать реестр» в реестре 2-НДФЛ:
Рис. 7- SEQ Рис. * ARABIC 5 – Заполнение доходов и вычетов
Если организация имеет филиалы в своей структуре, в программе предусмотрен механизм формирования реестра только для конкретного филиала или всей головной организации в целом. В этом случае при нажатии кнопки будет предложено выбрать филиал или головную организацию.
Данный документ не имеет электронного формата представления отчетности, но может быть отправлен в печатном виде как вложение файла в письме с типом «Прочее» (в реестре исходящих документов):
1. В окне печатной формы реестра нажмите «Сохранить в файл».
2. Закройте печатную форму и с помощью «Назад» перейдите в главное окно программы, нажмите «Исходящие».
3. Нажмите «Создать» и выберите тип «Прочее».
4. Заполните форму письма, нажмите «Вложить файл» и выберите файл с реестром сведений.
Как перенумеровать справки?
При представлении сведений о доходах физических лиц одним из требований Налоговой инспекции является обязательная сортировка лиц по алфавиту в файле со справками.
Рис. 7- SEQ Рис. * ARABIC 6 – Перенумерация справок
В результате выполнения этой операции производится перенумерация как внутри реестра справок, так и внутри самих справок.
Следует учесть, что:
1. Перенумеровать можно только незакрытые справки и не отправленные справки.
2. При отправке корректировок номера справок не допускается изменять!
Это актуально для индивидуальных предпринимателей, у которых код ОКАТО по месту регистрации ИП отличается от кода по месту ведения деятельности.
Внимание! При передаче на подпись комплекта со справками будет автоматически сформировано письмо в налоговую инспекцию с приложенным файлом реестра. Нажмите «Далее».
- По кнопке «Добавить сотрудника» выберите сотрудника, для которого необходимо сформировать сведения о доходах.
Особенности формирования и сдачи 2-НДФЛ в СбиС++
Согласно приказа ФНС РФ от 6 декабря 2011 г. № ММВ-7-3/909@ «О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 17.11.2010 № ММВ-7-3/611@» был изменен электронный формат отчетности по форме 2-НДФЛ.
Для формирования комплекта справок перейдите в реестр ФНС и выполните следующие действия:
- Нажмите «Новый отчет, 2-НДФЛ» и выберите «Сведения о доходах физических лиц» (каталог «2-НДФЛ»). Запустится Мастер формирования комплекта сведений.
- На первом шаге укажите организацию, за которую формируете комплект справок, и налоговую инспекцию, в которую он будет представлен.
- Здесь же вы можете поменять код ОКАТО (по умолчанию подставляется тот код, что указан в карточке организации). Это актуально для индивидуальных предпринимателей, у которых код ОКАТО по месту регистрации ИП отличается от кода по месту ведения деятельности.
- Если вместе с комплектом справок 2-НДФЛ необходимо отправить в налоговую инспекцию реестр представляемых справок, установите флаг «Формировать сопроводительный реестр» и укажите его номер.
Шаг 2. Общие суммы дохода, налога и вычета (разделы № 2, 3, 4)
В разделе 2 отражаем:
- Ставку налога — ставку, по которой облагаются доходы физлица.
- Код бюджетной классификации, который соответствует этой ставке.
- Общую сумму дохода — сумму всех выплаченных доходов в отчетном периоде.
- Налоговую базу — разницу между суммой полученных доходов и суммой всех предоставленных налоговых вычетов.
- Сумму налога исчисленную — налоговая база * ставку НДФЛ.
- Сумму налога удержанную — налог, который удержал налоговый агент.
- Сумму фиксированных авансовых платежей — заполняем только при наличии уведомления из ФНС. Сведения вносим в соответствии с уведомлением.
- Сумму налога перечисленную — налог, который налоговый агент перечислил в бюджет.
- Налог на прибыль, подлежащий зачету, и излишне удержанный НДФЛ — показываем при наличии таких показателей.
Справка 2 НДФЛ: основные моменты
Справка 2 НДФЛ выдается каждому получателю доходов в конце года или по его обращению. В некоторых случаях она является обязательным документом при подаче налоговой декларации и возможности возврата налогов. Поэтому важно знать основные моменты, связанные с справкой 2 НДФЛ.
| Основные моменты | Пояснение |
|---|---|
| Срок выдачи справки | Справку 2 НДФЛ необходимо получить в течение 5 рабочих дней с момента обращения гражданина к налоговому агенту. |
| Срок хранения справки | Налоговый агент обязан хранить справку 2 НДФЛ в течение 4 лет. |
| Состав информации в справке | В справке указывается информация о налоговом агенте, получателе доходов, сумме доходов и удержанном налоге. |
| Выдача в электронной форме | Справка может быть выдана налоговым агентом в электронной форме, если гражданин предоставил соответствующую заявку. |
| Автоматическая выдача | Некоторые налоговые агенты осуществляют автоматическую выдачу справки 2 НДФЛ без обращения гражданина. |
| Наименование документа | Справка должна иметь точное наименование «Справка 2 НДФЛ». |
Соблюдение основных моментов, связанных со справкой 2 НДФЛ, позволит правильно оформить и получить этот документ, а также исправить возможные ошибки и упущения.
Какие документы необходимы для получения справки 2 НДФЛ?
- Заявление о выдаче справки 2 НДФЛ. Заявление может быть подано в электронной форме через специальный сервис, такой как СБИС.
- Паспорт гражданина России или документ, удостоверяющий личность. Для получения справки необходимо иметь при себе действительный паспорт или иной аналогичный документ.
- ИНН (индивидуальный налоговый номер). Для получения справки необходимо предоставить свой ИНН.
- Документы, подтверждающие доходы. В зависимости от источника дохода это могут быть различные документы, такие как справки о доходах от работодателя, договоры аренды или продажи недвижимости, выписки с банковских счетов и т.д.
- Документы, подтверждающие удержанные налоги. Для точного расчета суммы удержанных налогов необходимо предоставить документы, которые подтверждают уплату налогов в течение отчетного периода.
Важно убедиться, что все документы предоставлены в полном объеме и соответствуют требованиям налогового законодательства. В случае отсутствия какого-либо документа или его неправильного оформления, возможны задержки или отказ в выдаче справки 2 НДФЛ.
СБИС: основные возможности
Система Бухгалтерского Информационного Сервиса (СБИС) предлагает широкий спектр возможностей для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, повышения эффективности работы и снижения рисков.
Вот основные возможности этой системы:
- Ведение бухгалтерии. СБИС позволяет удобно вести учет движения финансовых средств, составлять бухгалтерские документы, формировать отчеты и аналитическую информацию.
- Управление налогами. СБИС автоматизирует расчет и уплату налогов, позволяет формировать и отправлять налоговые декларации, вести налоговый учет и контролировать правильность расчетов.
- Зарплата и кадры. С использованием СБИС можно вести учет персонала, формировать и отправлять отчетность в различные государственные органы, автоматизировать начисление и выплату заработной платы.
- Планирование и анализ. СБИС предоставляет возможность составлять бизнес-планы, прогнозировать финансовые показатели, анализировать результаты деятельности предприятия и строить графики.
- Электронный документооборот. СБИС позволяет эффективно обмениваться электронными документами с контрагентами, автоматически согласовывать документы, хранить их в электронном архиве.
Таким образом, СБИС дает возможность сократить трудозатраты, ускорить решение рабочих задач, повысить качество бухгалтерского учета и снизить простойсроки. Эта система является надежным инструментом для автоматизации и оптимизации работы бухгалтерии и налоговых служб.
Как получить справку 2 НДФЛ через СБИС?
| Шаг 1 | Войдите в личный кабинет СБИС, используя свои учетные данные. |
| Шаг 2 | На главной странице выберите раздел «Налоги». |
| Шаг 3 | В открывшемся меню выберите «Справки по НДФЛ». |
| Шаг 4 | Выберите год и период, за который вам необходима справка. |
| Шаг 5 | Нажмите кнопку «Получить справку». |
| Шаг 6 | Скачайте и сохраните справку 2 НДФЛ на свой компьютер или распечатайте. |
Важно отметить, что для получения справки 2 НДФЛ через СБИС необходимо иметь действующий электронный цифровой ключ (ЭЦП) и выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).