Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Отличия Расчетного счета от Корреспондентского». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Данный вид счета требуется для реализации денежных переводов между физлицами и юрлицами, а также индивидуальными предпринимателями. Здесь хранятся деньги предпринимателей, благодаря ему они могут принимать безналичные оплаты. Р/сч. есть у любой крупной организации, а индивидуальный предприниматель может самостоятельно принять решение нужно ли ему заводить счет или нет.
Что такое корреспондентский счет?
Корреспондентский счет — аналог расчетного счета, но для использования финансовым учреждением (банком). С его помощью осуществляются все межбанковские переводы. Кроме того, средства, которые хранятся на таком счете, уже защищает Центральный банк РФ.
Предприятия выбирают в качестве партнеров разные банки, поэтому при перечислении средств от одной компании в другую происходит не только смена счетов, но и финансовых учреждений. Для того, чтобы платежи могли проходить между банками требуются корреспондентские счета. Они открываются каждой финансовой организацией в соответствующем территориальном отделении Центрального банка РФ. Также банки могут устанавливать взаимоотношения напрямую, в такой ситуации платежи кредитных организаций проходят значительно быстрее. Однако финансовых учреждений в стране сейчас насчитывается более 500, а значит, без системы корреспондентских счетов Банка России не обойтись.
Таким образом, корсчет является и одним из элементов управления ликвидностью – способностью банка своевременно удовлетворить требования своих кредиторов, как предприятий по проведению платежей, так и физических лиц в части своевременного возврата вкладов. Наличие средств на корреспондентских счетах позволяет оперативно получить их в кассу для выдачи клиентам или для того, чтобы все платежи могли оперативно производиться.
В законодательстве установлено, что корреспондентский договор может быть трех видов, следовательно, можно выделить следующие типы корреспондентских счетов:
- ностро – так называется счет банка, на котором он держит средства у других банков;
- лоро – это счет, который открыт другим банком в банке корреспонденте;
- востро – это специфический счет, он открывается только в случае привлечения для расчетов международного банковского учреждения (в российской банковской практике он почти не используется, его чаще заменяют счета типа лоро или ностро).
В ситуации, когда организация оформляет платежное поручение для перечисления средств контрагенту в другой банк, она обязана в документе указать не только реквизиты расчетного счета, но и сведения о финансовой организации партнера (для этого потребуется узнать корреспондентский счет, БИК, наименование банка). Это позволит банку плательщика оперативно перечислить средства со своего корреспондентского счета партнеру, а тому — зачислить полученные средства на счет контрагента. Чем быстрее выполняются данные операции, тем быстрее поставщик увидит денежные средства у себя на счете и, например, начнет отгрузку товара.
Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету? Это несложно — можно обойтись и без номера расчетного счета. Есть 3 варианта:
- посмотреть в разделе «Реквизиты» на сайте банка;
- позвонить по номеру горячей линии (быть клиентом этого банка не обязательно);
- посетить отделение банка.
Корреспондентский счет
Данный вид счета нужен для внутреннего взаимодействия банков. А если быть точнее, то банковским организациям также необходимы счета, как и предпринимателям. Ведь они также постоянно проводят между собой различные транзакции. И именно поэтому финансовым организациям нужно заключать друг с другом корреспондентские договора.
Такое соглашение подписывается с банками или Центробанком. Чаще банки стараются подписывать корреспондентский договор именно с ЦБ, так как в таком случае денежные средства будут точно в сохранности. Хранящиеся на корр счете деньги будут находиться под защитой Центробанка. Наверняка, каждый хоть однажды слышал про банк, который обанкротился или лишился лицензии на кредитно-финансовую деятельность. Как правило, в такой неприятной ситуации придется обращаться в страховую компанию, которая застраховала вклады и подождать немалое количество времени, чтобы возместить денежные средства.
Если спрашивать у юрлиц, какую банковскую организацию они выбрали для расчетов, то наверняка у каждой из них будут выбраны различные банки. Именно для взаиморасчетов между компаниями, предпочитающими разные финансовые организации, и требуется корреспондентский счет, так как переводить средства банки будут между друг другом. И поэтому корр счет можно назвать расчетным, но использующимся только между банками.
А вот среди корсчетов также есть различие и их делят на:
-
Ностро — так называют счета, которые были открыты в другой банковской организации.
-
Лоро — это название говорит о том, что банк открывает корр счета для иных банков.
-
Востро — такое название присваивается тем счетам, которые открываются для заграничных финансовых организаций.
Справка! На территории России практически не встречается название «Востро». Чаще при заведении корсчета для заграничной банковской организации, встречается такое же название, как и для отечественных банков — «Лоро».
Помните, если платеж будет осуществляться в банковскую организацию, то обязательно нужно указать не только расчетный счет, но и корреспондентский счет адресата. А если перевод осуществляется внутри одной банковской организации, то указывать к/с нет необходимости. Также стоит знать, что, если используется корр счет, то не обязательно в транзакции участвуют только две финансовые организации, их может быть несколько, в зависимости от направления платежа (региона нахождения), межбанковскими отношениями, способностью передачи информационных данных и других показателей.
Что такое корреспондентский счет
Корреспондентский счет – это счет, используемый для взаиморасчетов между банками. То есть такой счет может быть открыт только банку, а не ИП или ООО. Если вы переводите деньги со своего счета на счет, созданный в другом банке, то для успешного выполнения транзакции нужны сведения о корр. счете данного финансового учреждения.
Существуют следующие виды корр. счетов:
- Ностро – открывается одним финучреждением (А) в другом (Б).
- Лоро – формируется в одном банке (Б) для другого (А).
- Востро – создается банком для международных финансовых учреждений.
Межбанковские операции по корр. счетам осуществляются следующими способами:
- В обоих банках на ранее оговоренных условиях или в одном из банков, который является более крупным.
- На базе счетов, открытых фин. учреждениями в третьем банке. Например, выполнение транзакций с помощью Центробанка.
- Посредством использования клиринговых центров, где их участники осуществляют зачет взаимных договоренностей.
Корр. счет формируется из 20 чисел, каждое из которых имеет определенное значение. Например, в счете 30155840677777777022 цифры 301 означают номер счета 1 порядка, 55 – номер счета 2 порядка, 840 – код валюты, 6 – проверочный код, 77777777 – код счета в банке, 022 – БИК.
Снятие средств с корр. счета возможно только с согласия финансового учреждения, открывшего его.
Определение лицевого счета
ЛСЧ служит для ведения учета финансовых и кредитных операций частных лиц и компаний. Помимо банков, применяются и в налоговых инспекциях, и в органах государственной власти. В зависимости от назначения отображают различные данные.
- в случае физического лица, работника, запись хранит информацию о начислениях зарплаты, различных пособий, компенсаций и прочих переводах финансовых средств. Опираясь на эти данные, высчитывается сумма необходимых платежей для налогов и взносов;
- банковский ЛС необходим для отметки обо всех финансовых операциях между банком и его клиентом: хранения данных о движении средств по вкладам, начислении процентов;
- на ЛС акционеров отображаются данные о ценных бумагах физического лица или компании: их выпуск с указанием вида, категории, номера регистрации, стоимости и количества. Запись распорядителя сохраняет сведения об операциях по бюджетному ассигнованию;
- у застрахованного гражданина лицевая карточка хранит данные для измерения будущих начислений пенсии. Запись имеет уникальный номер и хранится до даты смерти застрахованного гражданина;
- ЛС создается для каждого налогоплательщика в момент регистрации в контролирующем органе. Налоговая инспекция собирает в реестре данные о расчетах по обязательным платежам.
А корреспондентский счет – лицевой или расчетный?
В банковской сфере используется еще один вид счетов – корреспондентский. Он используется при взаимоотношения банков. Наиболее точно суть корсчета можно показать на примере перечисления долларов США из России в любую страну мира.
Например, фирма А закупает во Франции легковые автомобили. По договору платеж проводится в долларах США. Банк, в котором юридическое лицо открыло р/счет не может иметь прямых связей с банком продавца. Если такое допустить, то ни одна платежная система не выдержит нагрузки, а банку отправителю нужно иметь с каждым банком мира договора на обслуживание.
Для упрощения всей процедуры банки продавца и покупателя заключают договора на обслуживание с «Bank of America». Туда и направляет платеж банк покупателя. Американский банк в течение 2-3 дней перечисляет средства во Францию, продавцу.
Кстати, именно поэтому США может накладывать санкции на другие страны, банки или компании, просто блокируя их корсчета. По-другому провести платеж не получиться.
Таким образом, корреспондентский счет не является ни расчетным, ни лицевым.
Внешний вид лицевого и расчетного счета
Пересечение понятий лицевого и расчетного счета и их смешение часто происходит и по другой причине. В 20 цифр расчетного счета, который открывают финансовые организации всем своим клиентам, входит 7 цифр внутрибанковского лицевого счета. Такой порядок установлен правилами ведения бухгалтерского учета в финансово-кредитных компаниях.
Номер банковского счета с 14-й по 20-ю цифру именуется внутренним лицевым счетом. Если кредитно-финансовое учреждение исчерпает лимит 20-тизначных номеров, то у него есть право использовать 25-тизначные. В этом случае лицевой счет будет состоять не из 7, а из 12 цифр.
Количество цифр в лицевых счетах других компаний установлены внутренним регламентом или распоряжением министерства или ведомства, которым они подчинены. Это могут быть и номера состоящие только из цифр, букв, символов или смешанный вариант.
Отличия между расчетным и лицевым счетом
Основные различия между лицевым и расчетным счетом сведены в таблицу:
| Описание | Расчетный | Лицевой |
| Где оформляют | В финансовом учреждении. | В любой компании, где требуется аналитический учет |
| Цель открытия | Проведение расчетов. | Для удобства учета информации и количества пользователей системы. |
| Область применения | Банки и другие кредитно-финансовые учреждения. | Используют в банках и многих других компаниях, где требуется учет как физических, так и юридических лиц. |
| Уникальность | Расчетный счет — уникальная комбинация цифр, которая никогда и нигде не повторяется. Даже если одному клиенту открыты счета в разных банках, то в каждом будет свой собственный расчетный счет. | Внутри одной компании каждому пользователю присвоен уникальный лицевой счет. Но, например, данные у сотового оператора и компании ЖКХ с одинаковой комбинацией цифр могут принадлежать разным лицам, в разных частях страны. |
| Перечень документов | Опубликован на сайте финансовой компании. Также его можно узнать у обслуживающего специалиста при обращении или по номеру горячей линии. | Паспорт или любой другой порядок, установленный внутренним регламентом компании. |
| Инициатива открытия | По заявлению будущего владельца счета. | По желанию клиента или без него. Например, когда лицевой счет закреплен за квартирой или абонентом. Возможна автоматическая регистрация в системе. |
Открытие расчетного счета — право, а не обязанность физических и юридических лиц. Однако у юрлиц больше ограничений при осуществлении деятельности без расчетного счета.
Расчет между ИП и компанией в рамках одного договора может быть проведен наличными, если общая сумма не превышает 100 тысяч рублей РФ, иначе расчетный счет обязателен. Кроме того наличные, которые разрешено держать в организации, не могут превышать установленный лимит. Излишки выручки должны быть переданы на хранение в банк. Дополнительный повод для открытия расчетного счета — налоговые платежи, Минфин РФ обязывает вносить их в безналичной форме.
Что такое расчётный счёт?
Чтобы осуществлять безналичные платёжные операции, необходимо открыть в банке расчётный счёт. Его номер представляет собой цифровую комбинацию – уникальную: она указывается в реквизитах при отправлении транзакции.
Примечание 1. РС могут открывать для ведения своего бизнеса юридические лица и индивидуальные предприниматели.
Важно! Закон установил ограничение для расчётов наличностью: при превышении суммы сделки в 100 000 рублей предприниматель должен получать средства на расчётный счёт.
По РС проводятся операции, такие как:
- денежные перечисления в адрес контрагентов и госорганов (это может быть уплата налогового сбора);
- зачисление наличных (предприниматели имеют возможность вносить её из кассы на РС);
- обналичивание для реализации нужд бизнеса, а в случае ИП – для обеспечения личных расходов.
РС выступает в некотором роде финансовым хранилищем для юрлица и ИП. Деньги находятся в банковской системе, но при этом остаются доступными в любой момент. Транзакции с их участием реализуются по распоряжению владельца.
Предприниматели и юрлица имеют право владеть несколькими расчётными платёжными инструментами – причём даже в разных банковских организациях.
Примечание 2. Номер РС – уникальное сочетание цифровых символов, которое не повторяется.
Корреспондентский счет Сбербанка – это уникальная двадцатизначная числовая последовательность, хранящая информацию обо всех операциях и транзакциях.
В нём информация о состоянии банковского баланса клиента, отражает уровень его состоятельности и платежеспособности. Как правило, эта информация бывает интересна контролирующим органам.
К примеру, данные корсчета позволяют Центральному банку Российской Федерации быстро выяснить, насколько безопасна и законна деятельность, предпринимаемая определенной финансовой организацией.
Для чего может потребоваться кор счет:
- для установления степени безопасности и легальности деятельности, которую ведет конкретный банк;
- для своевременного выявления признаков банкротства финансового учреждения;
- для совершения безналичных переводов и сделок.
Корреспондентский счет – это уникальный реквизит, подтверждающий законность проведения операций и транзакций. Он присваивается любому коммерческому банку, носит индивидуальный характер. Как правило, сведения КС находятся в открытом доступе, могут использоваться клиентами финансовых организаций. При этом проверять баланс корсчета вправе только Центробанк России либо крупные инвесторы и аудиторы, оказывающие сопутствующие услуги банку.
Что такое расчетный счет?
При помощи расчетного счета осуществляются все основные денежные операции каждого предпринимателя или же юр. лица. На счет ИП зачисляются деньги, а владелец счета может пользоваться ими для оплаты счетов или налогов, совершения покупок или оплаты каких-либо услуг.
Возможности, которые предоставляет открытый расчетный счет:
- Возможность оплаты товаров, коммунальных услуг, счетов, аренды и т.д.;
- Возможность перевода зарплаты своим сотрудникам;
- Возможность оплаты налогов и взносов в ПФР и ФСС;
- Возможность хранения денег в банке на безналичном счете;
- Возможно получения безналичной оплаты от партнеров.
Список операций, которые можно провести с расчетного счета:
- Снятие налички. В некоторых случаях данная операция возможна только через кассу;
- Пополнение счета. Осуществляется лично через кассу или же через банкомат;
- Перевод физическому лицу. Для избежания комиссии за переводы с банком можно заключить договор о специальном пакете услуг;
- Перевод юридическому лицу. Для переводов юр. лицу необходимо будет отправить в банк платежное поручение в электронном варианте или же прийти лично с заполненной и распечатанной формой;
- Осуществлять платежи в ИФНС, ФСС или ПФР. Данные платежи также осуществляются по платежным поручениям без взимаемой банком комиссии.
Конечно, ООО может законно работать и без расчетного счета т.к. законом разрешено неимение расчетного счета, но только при условии, что все банковские операции не будут превышать 100000 рублей.
Что такое корреспондентский счет
Корреспондентский счет – это счет, используемый для взаиморасчетов между банками. То есть такой счет может быть открыт только банку, а не ИП или ООО. Если вы переводите деньги со своего счета на счет, созданный в другом банке, то для успешного выполнения транзакции нужны сведения о корр. счете данного финансового учреждения.
Существуют следующие виды корр. счетов:
Межбанковские операции по корр. счетам осуществляются следующими способами:
Корр. счет формируется из 20 чисел, каждое из которых имеет определенное значение. Например, в счете 30155840677777777022 цифры 301 означают номер счета 1 порядка, 55 – номер счета 2 порядка, 840 – код валюты, 6 – проверочный код, 77777777 – код счета в банке, 022 – БИК.
Снятие средств с корр. счета возможно только с согласия финансового учреждения, открывшего его.
Что такое номер счета
Банковская карта — платежный инструмент, привязанный к своему счету. Когда вы подаете заявку на оформление дебетовой карты или «кредитки», счет открывают автоматически: без него «пластик» не будет функционировать.
ФИО, Должность:
| К одному счету разрешено привязать несколько карт. Управлять проще всего через приложение: здесь сразу видны баланс и история операций. |
Номер счета состоит из 20 цифр. По набору символов можно узнать тип счета (для физических или юридических лиц), код валюты, номер отделения банка. Эти реквизиты нужны для работы с юрлицами или государственными инстанциями. К примеру, если вы заключаете договор ГПХ с фирмой или подаете заявление на начисление пособий, необходимо указывать номер счета, а не карты.
Когда у карты истекает срок действия, банк выпускает новый «пластик» с другой комбинацией цифр на лицевой стороне. Номер счета при этом остается прежним. Ежемесячно получаете оплату от заказчиков? Деньги продолжат поступать, даже если карта просрочена, а вы не находите время для оформления новой. Средства будут храниться на счете.
Расчётные и лицевые счета банковских карт
Лицевой счет в банке — это комбинация из 20 цифр, которая открывает доступ к информации о клиенте, его кредитных обязательствах, проведенных операциях, начислении процентов, количестве банковских продуктов в личном пользовании и так далее.
Таким образом на банковском лицевом счете отражается вся информация о том , что делает и чем пользуется клиент, имеющее какое-либо отношение к конкретной финансовой организации.
Вся информация на лицевом счету строго конфиденциальна, и банк несет за это ответственность. Предоставлять сведения со счета сотрудники имеют право только держателю лицевого счета. Однако законодательство РФ предусматривает случаи разглашения сведений по запросу уполномоченных органов.
Лицевые банковские счета бывают разных типов:
-
сберегательные;
-
расчетные;
-
операционные;
-
инвестиционные.
Вопросом о том, как узнать счет получателя перевода, граждане обычно задаются непосредственно перед заполнением платежного поручения на операцию. При оформлении квитанции в отделении банка, в ней необходимо будет указать еще массу данных о банке адресата средств. Если же перевод оформляется в электронной системе, обычно, данные банка подставляются в него автоматически, после внесения его названия. Здесь плательщику нужно будет вбить только данные адресата:
- ФИО;
- 20-значный номер счета;
- ИНН (необязательно).
Что такое расчетный счет
Bs уже писали подробную статью, о том, что такое расчетный счет. Под этим термином понимают 20-значный номер учетной записи клиента, предназначенный для ведения коммерческой деятельности. Таким образом, только ИП, юр. лица или физ. лица, которые занимаются частной практикой (нотариусы и адвокаты), могут стать его владельцами. Если номер лицевого счета обычно начинается на 40817 или 40820, то расчетный счет — на 40702 или 40802.
Поскольку расчетный счет открывается для коммерческих целей, основными операциями по счету являются осуществление расчетов с контрагентами, получение выплат от покупателей, перечисление зарплаты и иных выплат своим сотрудникам, платежи в бюджет и пр. Кроме того, через этот счет погашаются кредитные обязательства и оплачиваются банковские комиссии.
Чтобы подать заявку на открытие расчетного счета, организации или ИП в качестве основных документов потребуются учредительные документы, выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, паспорт, карточка с образцом подписей и печатью, заявление на открытие счета.