Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Расчет ведется исходя из стоимости недвижимости по договору купли-продажи и подтвержденных расходов покупателя квартиры на проведение ремонтных работ. Общая доля издержек, из которой может быть вычислен вычет, может составлять порядка 2 млн. рублей. Максимальная сумма компенсации, предусмотрена законом РФ, составляет 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов). Если недвижимое имущество приобреталось на ипотечный займ, вычет будет рассчитываться исходя из издержек, которые представлены чеками по уплате процентов по ипотеке.

Как рассчитывается сумма налогового вычета?

Главным документом, регулирующий рассматриваемый вопрос — Налоговый Кодекс. Не менее важные разъяснения предоставляются в письмах финансовых структур, так как у граждан появляется много вопросов, сопряженных с порядком и возможностью получения данного вычета.

Ктo мoжeт paccчитывaть нa нaлoгoвый вычeт?

Нa нaлoгoвый вычeт мoжeт paccчитывaть любoй гpaждaнин Poccии, кoтopый плaтит НДФЛ. Moжнo быть нeoфициaльнo тpyдoycтpoeнным, нo cдaвaть квapтиpy и плaтить c этoгo нaлoги. Кpoмe тoгo, нeoбxoдимo быть нaлoгoвым peзидeнтoм cтpaны — нaxoдитьcя нa тeppитopии Poccии xoтя бы 183 дня в гoдy.

Пeнcиoнepы тaкжe мoгyт вepнyть чacть зaтpaт нa жильe, нo тoлькo в тoм cлyчae, ecли oни вышли нa пeнcию нe бoлee 3 лeт нaзaд. Ecли квapтиpa былa кyплeнa для нecoвepшeннoлeтнeгo peбeнкa, тo eгo poдитeли мoгyт пoлyчить дoпoлнитeльный нaлoгoвый вычeт. Toгдa poдитeли пoлyчaт выплaты зa ceбя и зa peбeнкa — coглacнo pacпpeдeлeнию дoлeй нeдвижимocти. Coглacиe peбeнкa для этoгo нe тpeбyeтcя.

Кoмпeнcaцию мoжнo пoлyчить тoлькo зa жильe, кyплeннoe в Poccии. Taкжe cдeлкa нe дoлжнa зaключaтьcя мeждy cвязaнными лицaми — к пpимepy, poдcтвeнникaми. Oднaкo квapтиp, пpиoбpeтeнныx y бaнкa зa дoлги или кyплeнныx c ayкциoнa, вычeт кacaeтcя. Нaлoгoвый вычeт мoжнo пoлyчить тoлькo в тoм cлyчae, ecли вы иcпoльзoвaли для пoкyпки личныe или взятыe в кpeдит дeньги. Boзвpaт пo мaтepинcкoмy кaпитaлy пoлyчить нeльзя.

За какие работы можно оформить возврат 13%

Получить можно не только вычет на стройматериалы в новостройке, но и на отделочные работы. Существует перечень работ, часть расходов за которые можно вернуть.

Какие работы можно включить в налоговый вычет на квартиру в новостройке:

• Штукатурные работы;
• Внутренняя отделка (потолки, перегородки);
• Облицовка/покрытие стен, покрытие полов;
• Расходы на стройматериалы;
• Другие отделочные и строительные работы.

Также можно включить в декларацию:

1. Расходы на закупку стройматериалов;
2. Оплата услуг строителей и рабочих;
3. Траты на разработку проектно-сметной документации.

Как рассчитать налоговый вычет за квартиру

Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства до 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.

Налоговый вычет за квартиру каждому человеку дают один раз. Существует лимит, с которого будет исчисляться налоговый вычет: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке.

Если стоимость квартиры меньше 2 млн руб., то вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов. Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости.

Что такое налоговый вычет за ремонт?

Если вы приобрели квартиру в новостройке без отделки, то вы можете вернуть не только 13% от стоимости квартиры, но и часть средств, потраченных на ремонт. Эти расходы считаются в совокупности и позволяют увеличить сумму имущественного вычета.

---

Как получить вычет за ремонт квартиры в новостройке?

Получить возврат НДФЛ за ремонт можно двумя способами:

1. Обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, а также предоставить все необходимые документы. Расходы, которые понес налогоплательщик, при отделке должны быть документально подтверждены. Деньги возвращаются на указанный налогоплательщиком банковский счет.
2. Получить вычет через работодателя. В этом случае заработной платы сотрудника не удерживается подоходный налог в размере 13% до момента исчерпания вычета. Для этого нужно предоставить в бухгалтерию уведомление из налоговой инспекции о праве на вычет. Чтобы получить уведомление, налогоплательщику нужно обратиться с соответствующим заявлением и установленным перечнем документов в налоговую инспекцию.

Можно ли получить вычет на расходы на отделку жилья

Расходы, которые покупатель квартиры понес для доведения ее до жилого состояния, допустимо включать в состав имущественного вычета. Но с соблюдением ряда условий:

• Квартира должна быть куплена напрямую у застройщика.

При любых других ситуациях (например, покупке квартиры без отделки на вторичном рынке) вычет не положен;

• В документах (договоре, акте приемки) должно быть прописано, что приобретается квартира без отделки.

Если такой записи не будет, в вычете на эти расходы, скорее всего, откажут;

• Часто застройщик по договору выполняет только часть отделочных работ. Например, готовит стены под обои, а дальше покупатель сам завершает процесс. В такой ситуации следует детально расписать в документах на приемку квартиры, какие именно работы уже выполнены.

Включить в состав вычета в дальнейшем можно будет только те расходы, которые придётся нести ещё. Продолжая пример со стенами: в вычет могут попасть закупка обоев и нанесение их на стены (поклейка, нанесение жидких и т. п.). Но будут исключены, например, работы по шпатлевке и грунтовке, как уже выполненные застройщиком при подготовке стен;

• Следует обратить внимание, что именно вписано в договор или акт.

Если термины перепутаны – это тоже может вызвать вопросы при обращении за вычетом на отделку. Например, отделочные работы и ремонтные работы – это разные понятия. И вычет положен на отделку, но не положен на ремонт. Поэтому, если вместо «отделочные работы» с легкой руки застройщика в документации запишут «ремонтные», с вычетом могут возникнуть сложности.

• Разумеется, любые расходы для вычета должны быть подтверждены документами. Кроме того, траты должны соответствовать смете, проекту и акту выполненных работ.

Как оформлять налоговый вычет на отделку квартиры

Путь № 1. В налоговой службе

1. Прийти в ближайшее отделение ФНС.
2. Подать заявление на получение льготы.
3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
4. Предоставить пакет документов с правом на выплату (писали выше).

Путь № 2. Через личный кабинет налогоплательщика 1. Зарегистрироваться на портале ФНС или «Госуслуги». 2. На главной странице личного кабинета выбрать «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ» — «Заполнить онлайн». 3. Проверить данные. Они подгрузятся автоматически. 4. Заполнить:

• за какой год подаетесь. Можно сдавать бумаги на вычет ежегодно или сразу за несколько лет;
• какую по счету декларацию заполняете за текущий год;
• являетесь ли налоговым резидентом.

Понятие имущественного вычета

Имущественный вычет является возвратом НДФЛ, причем к основным его особенностям относится:

• назначается при покупке и ремонте недвижимости;
• максимально возвращается 13 % с 2 млн руб., поэтому каждый граждан может получить от государства 260 тыс. руб.;
• если жилье стоит больше 2 млн руб., то получить налоговый вычет на ремонт квартиры не получится, так как льгота будет использована полностью;
• воспользоваться ею можно один раз в жизни;
• остатки переносятся на будущие покупки;
• размер выплаты в год ограничивается размером НДФЛ, перечисленным в бюджет за прошлый год работы, поэтому обычно для получения всей суммы приходится обращаться в налоговую службу в течение нескольких лет;
• оформить вычет можно в ФНС или по месту официальной работы заявителя;
• за ремонтные работы возвращается НДФЛ только при наличии доказательств трат на те или иные материалы и работы.

Процедура получения данной льготы считается простой и оперативной, поэтому многие граждане положительно отзываются об этой мере поддержки государства.

---

Государство компенсирует расходы на покупку дома, квартиры и доведение ее до состояния, пригодного для проживания. Все остальные расходы на улучшение и модернизацию жилой площади льготированию не подлежат.

По этой причине получить вычет за ремонт вторичного жилья невозможно: подразумевается, что во вторичном жилье уже выполнены все виды обязательных отделочных работ. Исключение предусмотрено только в случае, когда посредник скупает в новом доме готовые квартиры и перепродает их будущим жильцам.

Также не положен вычет, если жилье было приобретено за счет государственных средств: например, материнского капитала, в рамках программ помощи малообеспеченным или сотрудникам государственных структур. Другой случай отказа: при покупке квартиры у родственников по прямой линии.

Кто может получить вычет?

Получить возврат средств за отделку могут только владельцы квартир, которые куплены в строящемся доме напрямую у застройщика. Даже если купить «нулевую» квартиру у первого собственника, получить вычет не удастся.

Важный момент: по общему правилу получить вычет за отделку может только тот, кто оплачивал недвижимость. Но если квартиру купили для семьи, вычет могут получить оба супруга, независимо от того, кто записан плательщиком и собственником. Это позволяет увеличить сумму вычета в два раза.

Важно, чтобы оба супруга были плательщиками НДФЛ — для этого необязательно работать, но нужно получать иной доход, который облагается налогом на доходы физических лиц, и платить налоги. К таким доходам относятся, например, средства от сдачи квартиры в аренду или доходы самозанятого.

Как получить электронную подпись налогоплательщика?

Если у налогоплательщика уже есть квалифицированная электронная подпись, можно прикрепить ее ключ к личному кабинету и использовать для документооборота.

Через личный кабинет ФНС можно бесплатно выпустить усиленную неквалифицированную электронную подпись и пользоваться ей только для обмена документами с налоговой.

Для этого, зайдя в личный кабинет ФНС, нужно:

1. Кликнуть на иконку с Ф.И.О. — откроется профиль налогоплательщика.
2. Найти и кликнуть на вкладку «Получить ЭП».
3. Выбрать место хранения ключа ЭП: компьютер или система ФНС России. Удобнее хранить ключ на сервере ФНС — его можно будет использовать на любом устройстве.
4. Проверить заполнение данных налогоплательщика — информация подгрузится автоматически.
5. Отправить заявку.

Возврат налога за ремонт квартиры

Оформить налоговые выплаты за строительные работы в купленном имуществе можно несколькими способами.

В НИ бумаги направляются лично и по почте (заказным письмом). Срок рассмотрения заявки, обработки документации составляет 3 месяца в обоих случаях. Еще месяц понадобится для перечисления денег на расчетный счет (банковскую карту), его номер нужно указать в обращении. В заявлении описывается желание получить компенсацию за покупку квартиры и улучшение жилищных условий, проведенное в ней. Помимо этого, заполняется декларация согласно законодательству, прилагаются все документы из вышеприведенного списка. Средства будут перечислены единоразовым платежом или разделены на части (на несколько месяцев или лет в зависимости от заработка). На практике срок ожидания бывает меньше.

Порядок подачи документов и получения льгот через нанимателя немного отличается. В первую очередь гражданин должен подать заявление в ФНС и получить разрешение на субсидию. Заявка рассматривается месяц. После положительного решения и получения уведомления работник собирает те же бумаги, что и в налоговую за исключением декларации и справки о доходах. Весь пакет сдается бухгалтеру или работодателю, после тщательной проверки производятся ежемесячные выплаты (средства, которые удерживались на уплату НДФЛ).

Еще один способ получить возврат за приобретение квартиры и строительные работы — через портал «Госуслуги». Перечень документов, период рассмотрения и перечисления льгот такой же, как в ИФНС. Главное — сделать качественные сканы всех бумаг, правильно заполнить декларацию, составить заявление. Весь путь обращения можно отслеживать через кабинет налогоплательщика от подачи до получения возврата.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Актуально на: 27 февраля 2019 г.

После приобретения квартиры в новостройке и оформления ее в собственность граждане имеют право на получение налогового имущественного вычета. То есть могут возместить суммы НДФЛ, которые ранее были удержаны с их зарплаты работодателем за те календарные годы, когда квартира находилась в их собственности, но в размере не более 260 000 рублей (подп. 3 п. 1 ст. 220, подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Максимальная величина налога в сумме 260 000 рублей, которую можно вернуть из бюджета, получается в результате следующих вычислений (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ):

260 000 (сумма налога) = 2 000 000 рублей (максимальный размер налогового имущественного вычета) х 13% (ставка НДФЛ)

Налоговый имущественный вычет предоставляется в сумме фактически произведенных гражданами расходов на приобретение квартиры в новостройке, включая расходы на ее ремонт (отделочные материалы, работы), но не превышающей 2 000 000 рублей (подп. 1, подп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Например, если квартира куплена в новостройке без отделки за 1 700 000 рублей, то при формировании имущественного вычета к стоимости квартиры можно присоединить расходы по ее ремонту, но в размере, не превышающем 300 000 рублей (2 000 000 руб. – 1 700 000 руб.). Если же квартира куплена в новостройке без отделки за 2 100 000 рублей, то приплюсовать расходы на ремонт к налоговому вычету на стоимость квартиры не удастся.

При этом получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке можно только при условии, что в договоре, на основании которого приобретена квартира, будет указано, что данная квартира приобретена без отделки (подп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Похожие записи:

• Льгота на проезд в пригородных автобусах в СПБ 2024 году
• Гражданство РФ по любви: как оформить гражданство украинцу по браку?
• Как получить удостоверение «Ветеран труда» в Перми